من به زنِ وجودم افتخار مي کنم 

دلم می خواهد زن باشم... یک زن آزاد... یک زن آزاده 

من متولد می شوم، رشد می کنم 

 تصمیم می گیرم و بالا می روم.

ضرب المثل انگلیسی

خیلی وقت بود به دنبال مرجعی برای ضرب المثلهای انگلیسی رو نت بودم، امروز به چند سایت برخوردم که به نظرم بد نبود چرا که ترجمه هر ضرب المثل مقابلش قرار داده شده.

به هر حال من لینک سایتها رو این پایین میگذارم علاقمندان میتوانند مطالعه کند.

Proverbs : English Proverbs with Meanings I
Proverbs : English Proverbs with Meanings II
Proverbs : English Proverbs with Meanings III
Proverbs : English Proverbs with Meanings IV
Proverbs : English Proverbs with Meanings V

http://eflmaster.com/threads/251-400-Proverbs-with-Fa-equivalents-

اعتبار بازررگانی Credit

تسهیلات اعتبار تجاری یا بازرگانی بین دو شرکت تجاری به صورت زیر انجام میشود:

اول: از طریق برات یا حواله، که فروشنده مدت زمان مشخصه در برات ارزی را اعتبار خریدار در نظر میگیرد. این مدت میتواند 30، 60 یا 90 روز باشد.

دوم: به صورت تسهیلات اعتباری نامحدود، یعنی خریدار مجاز خواهد بود بهای کالاهای خریداری شده را در قبال صورتحسابهای ماهانه یا سه ماهه پرداخت نماید.

ادامه نوشته

مغایرت در اسناد 3

مواردي كه ظهرنويسي اسناد و پردا خت وجه مجاز نميباشد

1.  تغيير مقصد به مناطق آزاد و ويژه اقتصادي و همچنين به مقاصد غير از گمركات جمهوري اسلامي ايران .

2.  درج كالاي مستعمل بجاي كالاي نو در هر يك از اسناد

3. گواهي بازرسي كالا حاكي از عدم تطابق كيفي كالاي بازرسي شده با كالاي موضوع اعتبار اسنادي

4. عدم درج عبارت خليج فارس بر روي بارنامه كه كالاي آن به مقصد يكي از بنادر جنوبي جمهوري اسلامي ايران حمل ميگردد.

5.  ارائه اسناد پس از گذشت بيش از ششماه از انقضاي سررسيد مگر با موافقت اداره سياستهاومقررات ارزي

مغایرت در اسناد 2

موارد ي كه ظهرنويسي و پرداخت وجه اسناد با قبول خريدار و پذيرش كليه مسئوليتهاي مرتبطه توسط وي امكانپذير ميباشد:

11 - درصورت حمل به دفعات ، پرداخت وجه بميزان اسناد رسيده منطبق با ساير شرايط اعتبار اسنادي بلامانع است .

12- درصورت مغايرت در مبلغ اسناد (قيمت واحد يا قيمت كل )، چنانچه وجه اسناد كمتر باشد پرداخت وجه بميزان وجه اسناد دريافتي و درصورت افزايش ، پرداخت وجه در سقف بهاي كالا طبق شرايط اعتبار اسنادي مجاز مي باشد

ادامه نوشته

مغایرت در اسناد 1

متاسفانه ، به خاطر محدودیتهای بلا گفا این مطلب را در چند پست تقسیم میکنم.

قبل از هرچیز لطفا دقت داشته باشید که تمامی موارد مطرح شده شامل تبصرها و استثنا هم میشوند ولی در اینجا تنها به کلیتی از شرایط خواهم پرداخت.

موارد ي كه ظهرنويسي و پرداخت وجه اسناد با قبول خريدار و پذيرش كليه مسئوليتهاي مرتبطه توسط وي امكانپذير ميباشد:

ادامه نوشته

انواع شرکتهای تجارتی

1-      شرکت سهامی  joint stock Co. 

2-      شرکت با مسئولیت محدود   .limited liability co

3-      شرکت تضامنی  general partnership 

4-      شرکت مختلط غیر سهامی  limited partner ship 

5-      شرکت مختلط سهامیjoint stock partner ship  

6-      شرکت نسبی  proportional liability partnership 

7-      شرکت تعاونی تولید و مصرف  consumer and producer cooperatives 

 

ادامه نوشته

علائم اختصاری تجاری

ARPU Average revenue per user

BRU Business Recovery Unit

B2B Business to Business

B2C Business to Consumer

CAO Chief Accounting Officer

CAGR Compound Annual Growth Rate

CAPEX Capital Expenditures

CDO Collateralized Debt Obligation

CDS Credit Default Swap

CEO Chief Executive Officer

CFA Chartered Financial Analyst

CFC Consumption of Fixed Capital

CFCT Cash Flow Cycle Time

CFM Certified Financial Manager

CFO Chief Financial Officer

CFS Consolidated Financial Statement

CIA Certified Internal Auditor

CIF Cost Insurance With Freight

CIMA Chartered Institute of Management Accountants

CISA Certified Information Systems Auditor

CMA Certified Management Accountant

CMO Chief Marketing Officer

COB Close of Business

COGS Cost of Goods Sold

COO Chief Operating Officer

CPA Certified Public Accountant

CPP Certified Payroll Professional

CSO Chief Security Officer

CRM Customer Relationship Management

CVP Cost Volume Profit

CTO Chief Technology Officer

C&F Cost With Freight

EBIT Earnings before interest and taxes

EBITDA Earnings before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization

EDI Electronic Data Interchange

EFTPOS Electronic Funds Transfer at Point of Sale

EPS Earnings per share

EXP Export

FOB Freight On Board

FIFO First In, First Out

FL Financial Leverage

FP&A Financial Planning & Analysis

GAAP Generally Accepted Accounting Principles

GAAS Generally Accepted Audit Standards

GFCF Gross fixed capital formation

GRN Goods Receipt Note

GP Gross Profit

HR Human Resources

ICB Industry Classification Benchmark

ICRM Innovative Customer Relationship Management

IE Interest expense

IMP Import

IPO Initial Public Offering

L/C Letter Of Credit

LIBOR London Interbank Offered Rate

LIFO Last In, First Out

  LLC Limited Liability Company

MTD Month-to-Date

NAV Net Asset Value

NCND Non-Circumvent and Non-Disclosure

NDA Non-Disclosure Agreement

NOA Net Operating Assets

NOPAT Net Operating Profit After Tax

NPV Net Present Value

OPEX Operational Expenditures

PMAC Period Moving Average Cost

PO Profit Objective

PO Purchase Order

PP&E Property, plant, and equipment

P&L Profit and Loss

P/E Price-to-earnings ratio

QTD Quarter-to-Date

RE Retained Earnings

ROA Return on assets

ROCE Return On Capital Employed

ROE Return on Equity

ROI Return on Investment

ROIC Return on Invested Capital

RONA Return on net assets

ROS Return on Sales

RR Resource rent

R&D Research and Development

S_t Sales (during time period t)

SCM Supply Chain Management

SG&A Sales, General, and Administrative expenses

SIR Stores Issuance Requisition

SIOP Sales Inventory and Operations Plan

SIV Structured Investment Vehicle

SOHO Small Office/Home Office

SOX Sarbanes-Oxley

TCO Total Cost of Ownership

TSR Total Shareholder Return

WACC Weighted average cost of capital

WC Working capital

YTD Year-to-date

YOY Year-Over-Year

 

 

ریفاینانس

اعتبار اسنادی ریفاینانس یا یوزانس داخلی اعتباری است که در چارچوب یک خط اعتباری کوتاه مدت برقرار شده فی مابین دو بانک یا مؤسسه مالی تحت یک قرارداد (Agreement) اعطا می گردد. از طریق این خط اعتباری وجه کالای مورد معامله بین خریدار (Applicant) و فروشنده (Beneficiary) د ر زمان معامله اسناد حمل به صورت نقدی (at sight) به فروشنده پرد اخت می گردد سپس بانک گشایش کننده (Issuing Bank) وجه پرداخت شده به فروشند ه توسط بانک کارگزار ( Financier) را یکسال بعد به همراه بهره متعلقه از خریدار دریافت نموده وبازپرد اخت مینماید.

کلیه واردکنندگان اعم از تولیدی وتجاری جهت واردات کالا ، مواد اولیه، قطعات ید کی، ماشین آلات خطوط تولیدی وخدمات می توانند با استفاده از خطوط اعتباری بین بانکی حداکثر یکساله اقد ام به گشایش اعتبارات اسنادی ریفاینانس نمایند .

اشخاص مجاز:
اشخاص حقیقی وحقوقی اعم از تولیدی وتجاری با سابقه اعتباری حداقل 5 سال ، تولید کنندگان و واردکنندگان دارو ومواد د اروئی ، خودرسازان وقطعه سازان

کالاهای مجاز :
کالا، مواد اولیه ، قطعات یدکی ، ماشین آلات خطوط تولیدی وخدمات قابل ورود به کشور که استفاده از تسهیلات فوق برای آنها منع قانونی ندارد.

سقف تسهیلات:
حداکثرتسهیلات ریفاینانس معاد ل80% مبلغ پروفرم/ قراردادتجاری منعقده می باشد.

روش پرد اخت :
الف- (10% ده درصد) هم ارزریالی اصل و فرع اعتباراسنادی بهنگام گشایش
ب- (10% ده درصد) هم ارزریالی اصل و فرع اعتباراسنادی بهنگام معامله اسناد.
ج- (80% هشتاد درصد) هم ارزریالی اصل و فر ع اعتباراسنادی بهنگام بازپرد اخت اقساط د رسررسیدهای پرد اخت ارز به کارگزار . این د رصد ها حسب اعتبار مشتری متغیر خواهد بود.

نرخ سود تسهیلات :
سود تسهیلات براساس نرخ Libor ویا Euribor شش ماهه به اضافه حاشیه سودی که براساس رتبه ریسک کشور استفاده کننده از تسهیلات تعیین می شود ، محاسبه می گرد د.

مدت تسهیلات :
1/ سررسید هر اعتبار اسنادی تحت قرارداد تسهیلات بر اساس شرایط تسهیلات مربوطه می باشد.
2/ دوره باز پرد اخت تسهیلات: یک سال پس از پرد اخت وجه توسط کارگزار به فروشند ه / معامله اسناد

وثایق :
-1 اموال غیر منقول
2 - سفته / برات
3 - برگ سپرده
4 - اوراق سهام شرکت
5 - اوراق بهادار دولتی

جریمه تاخیر:
جریمه دیرکرد معادل نیم درصد مازاد بر حاشیه سود به علاوه نرخ LIBOR/EURIBOR) )( نرخ تسهیلات)
می باشد.

مراحل اعطای تسهیلات ریفاینانس :
1 - مراجعه مشتری به شعبه ریالی که نزد آن حساب دارد و ارایه تقاضانامه استفاد ه از تسهیلات.
2 - صدور مصوبه اعتباری توسط مراجع ذیربط (شعبه، مد یریت امور شعب، اد اره کل اعتبارات و هیأت مد یره بانک ملت) براساس حدود اختیارات تفویضی.
3 - انعکاس تقاضا از طریق شعب ارزی به ضمیمه تصاویر مصوبه اعتباری ، اوراق ثبت سفارش و پروفرما به اداره کل عملیات ارزی و یا اداره کل خارجه
4 - تخصیص خط اعتباری از محل قراردادهای منعقده بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران توسط اد اره کل عملیات ارزی و یا اختصاص خط اعتباری توسط اد اره کل خارجه از محل قراردادهای منعقد ه بانک ملت .
5 - ارائه بیمه‌نامه، تأمین هزینه گشایش و پیش‌پرد اخت به میزان 10 د رصد اصل و فرع اعتبار اسنادی توسط مشتری و متعاقباً افتتاح اعتبار اسنادی از طریق ارسال پیام سوئیفتی
6 - صدور گواهی ثبت آماری توسط اد اره کل عملیات ارزی بانک ملت پس از دریافت نسخ سند گشایش اعتبار، اوراق ثبت سفارش و پروفرمای مربوطه از شعب ارزی.
7 - ارائه نسخه‌ای از پیام سوئیفتی گشایش اعتبار به اداره تأمین اعتبارات ارزی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران جهت صدور Letter Of Inclusion برای آن دسته از قراردادهایی که نیاز به صد ور LOI د ارند.
8 - تأمین 10درصد اصل و فرع اعتبار توسط مشتری در زمان معامله اسناد، ظهرنویسی و تحویل اسناد به مشتری.
9 - تأمین 80 درصد مابقی اصل و فرع اعتبار توسط مشتری د ر سررسید پرد اخت وجه به کارگزار.

برخی مدارک حمل و نقل و گمرکی

کارنه تیر

سند ترانزیتی بین المللی کالا از راه زمینی است که در مبدا صادر میشود و به موجب آن کالا از کشورهای بین راه تا مقصد که به طور ترانزیت عبور میکند نیازی به انجام تشریفات ترانزیت در مرز ورودی و خروجی هر کشور نخواهد بود.

 

کارنه آ.ت.آ

مدرک ورود بین الملل موقت است، اگر شخص و یا شرکتی کالایی به طور موقت جهت شرکت در نمایشگاه ، وارد نماید و یا نمونه های برای ارائه به مشتریان وارد کند به موجب این مدرک نیازی به انجام تشریفات گمرکی مربوط به ورود موقت نخواهد داشت.

 

مانیفست

فهرست محصولات یک کشتی یا یک قطار یا یک کاروان از کامیونهایی را میگویند که بیشتر از یک بارنامه دارند. در فارسی میتوان آنرا فهرست کل کالا خواند که حاوی ریز کلیه بارنامه ای مربوط به محموله است. این فهرست کل زمانی عرضه میشود که محموله تجارتی به گمرک مقصد می رسد.

اسناد تجارتی

  سلام مدت طولانی است که که به وبلاگم سر نزدم، مسایل و مشکلات خودم را داشتم ولی امروز به شرح یک سری اسناد تجارتی می پردازم که برای خودم هم جالب بود.

  اسناد تجارتی به طور مطلق عبارت از کلیه اسنادی هستند که بین تجار در داد و ستد روزانه رد وبدل می شوند. انواع آنها متفاوت و بسته به وضعیت و نوع کار تجار زیاد یا کم است. ولی در اصطلاح حقوق تجارت اسناد تجارتی عبارت از اسنادی است که قانون تجارت از آنها نام برده و آنها را در تحت شرایط خاصی قرار داده است. معامله نسبت به بعضی از آنها را قانون ذاتاً تجارتی دانسته مانند معاملات برواتی ، و معامله بعضی از آنها ذاتاً تجارتی نیست مانند سفته ، یعنی کسی که اشتغال به عمل برواتی داشته باشد تاجر است ، ولی کسی که به عمل سفته اشتغال داشته باشد دلیل اشتغال او به تجارت نخواهد بود. با این احوال مقرراتی که در اسناد تجارتی وجود دارد مربوط به تاجر یا غیر آن نخواهد بود ، بلکه شامل کلیه اسناد تجارتی است اعم از این که معامله کننده تاجر باشد یا خیر.  اسناد تجارتی که در قانون تجارت ایران نام برده عبارتند از: برات  سفته  چک

برات نوشته ای است که به موجب آن شخصی به دیگری دستور می دهد که وجه معینی را در مدت معینی به شخص ثالث یا به حواله کرد او بپردازد .این سند را فروشنده به نفع خریدار صادر مینماید.

سفته سندی است که به موجب آن امضاء کننده تعهد می کند مبلغی در موعد معین یا عندالمطالبه در وجه حامل یا شخص معین یا به حواله کرد آن شخص کارسازی نماید.بر عکس برات خریدار این سند را به نفع فروشنده صادر می نماید.

چک نوشته ای است که به موجب آن صادر کننده وجوهی را که در نزد محال علیه دارد کلاً یا بعضاً مسترد پایه دیگری واگذار می نماید.

این اسناد به علت فوائدی که در تجارت دارند به شرحی که خواهیم دید تحت مقررات به خصوصی بوده و مزایائی نسبت به سایر انواع اسناد دارند. فوائد آنها عبارتست از این که اولاً ‌وسیله انتقال وجوه اند. ثانیاً وسیله اعتباراند. ثالثاً به جای وجه نقد مصرف می شوند.

برات بهترین وسیله برای انتقال وجوه است. مثلاً‌ تاجری که مقیم تهران بوده و جنسی به تاجر مقیم اصفهان فروخته و در عوض جنس دیگری از تاجر دیگری در اصفهان خریده، به جای این که وجه نقد به اصفهان فرستاده قرض خود را ادا کند و سپس قیمت جنس خود را از تاجر مقیم اصفهان گرفته به تهران بیاورد کافی است که براتی به عهده تاجر مدیون در اصفهان صادر کرده و برای طلبکار خود در اصفهان بفرستد که وجه آن را وصول و از بابت طلب خود بردارد. این مثال ساده ترین نوع معاملات برات است. ولی تجار از برات استفاده های دیگری هم می نمایند. مثلاً تاجر مقیم تهران بابت بدهی خود به تاجر مقیم اصفهان براتی بابت طلبی که در یزد دارد صادر می کند تاجر اصفهانی با کسر مبلغی که هزینه ارسال وجه از اصفهان به یزد است برات را خردیده و آن را بابت بدهی خود به تاجر مقیم یزد می دهد ، و یا این که وجه آن را به وسیله عامل یا حق العمل کار خود وصول و برات دیگری به عهده اصفهان خریداری می کند.

سفته اغلب وسیله اعتبار است ، مثلاً‌ تاجری که جنسی از دیگران خریده سفته ای به میزان قیمت جنس خریداری شده تنظیم و به طلبکار خود می دهد که در مدت معینی مثلاً دو ماه وجه آن را بپردازد. فروشنده سفته را به جای پول قبول می کند و اگر احتیاج به پول داشت آن را به دیگری فروخته و پس از کسر مبلغی به تناسب مدت سفته به عنوان بهره آن را واگذار می نماید. از بروات تجارتی گاهی استفاده اعتباری هم می شود مثلاً تاجری احتیاج به پول دارد در اثر قرار قبلی براتی به مدت چند ماه به عهده تاجر دیگری صادر نموده آنرا در بازار فروخته وجه آن را دریافت می دارد. تاجر محال علیه نیز در عوض برات دیگری به همان وعده و مبلغ به عهده تاجر اولی صادر می کند تا در موعد ، پول آن پرداخت شود. البته این قبیل اعمال مجاز شناخته شده ولی ادامه آن خطرناک است زیرا تاجر ناچار است برای فروش برات خود مبلغی بهره آن را کسر نماید و قطعاً از بابت برات متقابل دومی هم مبلغی به عهده خواهد گرفت ، و دیری نخواهد گذشت که سرمایه خود را به این طریق صرف بهره بروات نموده و در خطر ورشکستگی قرار می گیرد.

نمونه L/C

بحث اعتبارات اسنادی جزء اصول بازرگانی خارجی می باشد  و من در تلاش هستم جزء به جزء این بحث را در این وبلاگ ثبت کنم. در اینجا نمونه ای از L/C صادره توسط بانک و کدهای آن به تفکیک قید شده است.

البته طبق توصیه یکی از دوستان باید یاد آور شوم که این تنها یک نمونه و مثال میباشد و کدها مطابق با شرایط متفاوت قابل تغییر می باشند.

 

27: Sequence of Total
1/1
40B: Form of Documentary Credit
IRREVOCABLE
ADDING OUR CONFIRMATION

20: Transferring Bank's Reference
xxx
21: Documentary Credit Number
xxx

31D: Date and Place of Expiry
060830 AT OUR COUNTERS (our counters=41A: Available With bank)

50:Applicant
xx(this is our customer)

52A: Issuing Bank of the Orig D/C-BIC
xxxbank

59:Beneficiary
xxx(this is us the suppliers)

32B: Currency Code, Amount
Currency : can be euro,dollar, etc
Amount : #5.000.000#

39A: Percentage Credit Amt Tolerance
5/5 (means tolerance in lc total amount)

41A: Available With...By... - BIC
xxxbank.this bank check the documents and give ok for releasing the money.
BY PAYMENT

43P: Partial Shipments
ALLOWED
43T: Transhipment
ALLOWED

44A: On Board/Disp/Taking Charge at/f
xxxport/country (can be port,city,country etc..)

44B: For Transportation to...
xxxcountry.(means where your goods are sent to)
C: Latest Date of Shipment
x.x.x

45A: Descriptn of Goods S/or Services
xxx item(granite,sugar,wood,pc, etc)
DELIVERY TERMS: EX:FOB ISTANBUL/TURKEY

THE MOST IMPORTANT SECTION OF LC;

4 6A: Documents Required
1. SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN 1 ORIGINAL AND 1 COPY
2. FULL SET OF 3/3 ORIGINAL CLEAN ON BOARD BILLS OF LADING PLUS 3 NON-NEGOTIABLE COPIES ISSUED OR ENDORSED TO THE ORDER OF XXX (xxx can be the bank,the customers co.,a transport co,or maybe the shipping agent)
MARKED 'FREIGHT PREPAID' AND NOTIFYING xxx(xxx can be the bank,the customers co.,a transport co,or maybe the shipping agent)
3. PACKING LIST IN 1 ORIGINAL AND 2 COPIES
4. CERTIFICATE OF ORIGIN ISSUED AND SIGNED BY CHAMBER OF COMMERCE IN 1 ORIGINAL AND 2 COPIES CONSIGNED TO xxx (xxx must be your customer bcs they'll bought the goods and they'll pay the taxes in customs)
5. COPY OF BENEFICIARY'S FAX DECLARATION SENT TO xxx(can be applicant's bank or applicant) (FAX NR. xxx) WITHIN 1 (ONE) WORKING DAY AFTER SHIPMENT DATE INDICATING:
+ QUANTITY AND VALUE OF THE GOODS + PLACE AND DATE OF SHIPMENT + DESCRIPTION OF GOODS
+ PORT OF LOADING AND DISCHARGING PORT + VESSEL'S NAME
A COPY OF FAX TRANSMISSION REPORT IS REQUIRED ALONG WITH THE FAX.

47A: Additional Conditions
A. ALL DOCUMENTS TO BE ISSUED IN ENGLISH LANGUAGE
B. TOLERANCE OF +/- 5 PCT IN TOTAL AMOUNT AS WELL AS TOTAL QUANTITY IS ACCEPTABLE(as you see we add AS WELL AS TTL QTY,if we didn't add this phase we can't send extra qty that detailed in proforma inv. Bcs bank can find discrepancy if you load extra qty)

71B: Charges
ALL BANKING CHARGES AND COMMISSIONS
OUTSIDE OUR BANK ARE FOR THE BENEFICIARY'S ACCOUNT.

48: Period for Presentation
DOCUMENTS ARE TO BE PRESENTED
WITHIN xx DAYS AFTER SHIPMENT DATE
BUT ALWAYS WITHIN LC VALIDITY (xx can be 7,10,14or 21 days)

40B: Form of Documentary Credit
IRREVOCABLE
ADDING OUR CONFIRMATION

1. Confirmation instruction should be indicated in field 49, 'Confirmation Instruction' as per SWIFT rules.

50:Applicant
xx(this is our customer)

2. This the the buyer (Full name and address)

41A: Available With...By... - BIC

3. This is the appointed bank to negotiate, pay or accept and pay

44A: On Board/Disp/Taking Charge at/f

44B: For Transportation to...

4. These fields should indicate the exact place (named port of shipment/at destination/named place). It should not be in general description as per SWIFT rules.

45A: Descriptn of Goods S/or Services
xxx item(granite,sugar,wood,pc, etc)
DELIVERY TERMS: EX:FOB ISTANBUL/TURKEY

5. Description of goods should be as simple as possible. For example '45,000pcs of Industrial Fan as per proforma invoice no 123' (but must be detailed out in invoice).

SCM

مدیریت زنجیره تامین                                                                    Supply Chain Managnent

امروزه شركت‌ها دریافته‌اند كه بخش خرید آنها مى تواند به طور فزاینده اى در افزایش كارآیى و اثربخشى آنها موثر باشد و به همین دلیل شیوه هاى خریدشان را تغییر داده و سعى كرده اند تا براى كالاهاى خود شیوه خرید مناسب را بیابند، به طورى كه بخش خرید بتواند به عنوان جزیى از شركت ، اهداف استراتژیك خرید شركت را برآورده سازد. براى تحقق این امر هر خرید استراتژیك نیازمند یك برنامه ریزى استراتژیك خرید براى كالاى مورد نظر است كه معناى این سخن برقرارى یك رابطه استراتژیك با تامین كنندگان است .آشكار است كه براى تحقق این امر باید با تامین كنندگان شایسته و منتخب روابط استراتژیك برقرار كرد تا در جوار همكارى استراتژیك با آنها بتوان به مزایاى رقابتى مورد نظر دست یافت.براى رسیدن به اهداف توسعه فناورى اطلاعات و كسب و كار الكترونیك پیاده‌سازى راه‌حل‌هاى مدیریت زنجیره تامین در سازمان‌ها به عنوان ضرورت اساسى مطرح مى‌گردد.

  مدیریت زنجیره تامین پدیده‌اى است که مشتریان بتوانند خدمت قابل اطمینان و سریع را با محصولات با كیفیت در حداقل هزینه دریافت كنند.

در حالت كلى زنجیره تامین از دو یا چند سازمان تشكیل مى‌شود كه رسماً از یكدیگر جدا هستند و به وسیله جریان‌هاى مواد، اطلاعات و جریان‌هاى مالى به یكدیگر مربوط مى‌شوند. این سازمان‌ها مى‌توانند بنگاه‌هایى باشند كه مواد اولیه، قطعات، محصول نهایى و یا خدماتى چون توزیع، انبارش، عمده فروشى و خرده فروشى تولید مى‌كنند. حتى خود مصرف كننده نهایى را نیز مى‌توان یكى از این سازمان‌ها در نظر گرفت.


 مدیریت زنجیره تامین عبارت است از فرایند یكپارچه سازى فعالیت‌هاى زنجیره تامین و نیز جریان‌هاى اطلاعاتى مرتبط با آن، از طریق بهبود و هماهنگ سازى فعالیت‌ها در زنجیره تامین تــــولید و عرضه محصول .

بنابراین براى بررسى یك سازمان منحصر به فرد در چارچوب این تعاریف، باید هر دو شبكه تامین كنندگان و كانال‌هاى توزیع در نظر گرفته شوند. تعریف ارایه شده براى زنجیره تامین، موضوعات مدیریت سیستم‌هاى اطلاعات، منبع‌یابى و تداركات، زمان‌بندى تولید، پردازش سفارشات، مدیریت موجودى، انباردارى و خدمت به مشترى را در بر مى‌گیرد.

 

پنج بخش اصلی مدیریت زنجیره تامین:

1 – برنامه ریزی :

 این بخش استراتژیک مـــــــــــــــــدیریت زنجیـــــــــــــــــره تامیــــــــــن      می باشد . مــدیریت منابعی که جهت برآوردن نیاز مشتــری برای محصــــــول و یا سرویس شما استفاده میشوند . نیاز به برنامه ریزی استراتژیک می باشد . بخش عمده برنامه ریزی , پیاده سازی مجموعه مقیاسهایی است برای نظارت بر زنجیره تامین بطوریکه , بهینــه و مقرون بصرفه بوده , کیفیت و ارزش مــــــــورد نظــــــــــــــر مشتــــری را تامین کند

2 – منابع :

 تامین کنندگــــانی را که محصـــــولات و خــــدمات مــــورد مصـــــرف برای ساخت محصــــولات و خـــــدمات شما را در اختیارتان قـــرار می دهند انتخاب کنید . روندهــای قیمت گـــذاری , تحـــویل و پرداخت به این تامیــــــن کنندگان را مشخص کــرده , مجموعـــــه ای از مقیاسهای

نظارت و بهینـــه سازی ارتباط با آنان را فراهم آورید . سپس روندهـــای مــــــدیریت انبار شامل دریافت مـــرسولات , بازبینی وانتقال محصـــــولات و خــدمات را به خط تولیـــد خــود به علاوه نحـــوه اختیار دادن پرداخت به تامین کننده را مشخص کنید .

3 – تولید :

 فعالیتهای لازم جهت تولید کنترل کیفی , بسته بندی و آماده سازی جهت ارسال مرســـوله را برنامــه ریزی کنید . سطح کیفیت , خروجی تولید و بهـــــــره برداری کارگران و کارمندان را اندازه گیری کنید .

4 – ارسال :

:این بخش اکثرا" تدارکات نامیده می شود در این بخش شما باید دریافت سفارشات مشتریان را هماهنگ کنید , شبکه ای از انبارهای کالا آماده کنید و روشهای حمل کالا به مشتری و پرداخت را انتخاب کنید .

5 – ارجاع :

بخش اشکالات زنجیــــره تامین شبکــــه ای را برای مــرجوع ساختن کــالاهای معیوب و تولیـــــــــــــــــــــد از طــــرف مشتریان فـــــراهم آورید .

شاید بهترین روش برای ترسیم نرم افـــزار مــــدیریت زنجیـــره تامین بدین ترتیب باشد که آنرا به نرم افزاری که در جهت برنامـــه ریزی زنجیـــره تامین باشد تقسیم کنید . نرم افزاری که در جهت اجرای مـــراحل زنجیره تامین بکار گرفته می شوند .

نرم افزار برنامـــه ریزی زنجیــــره تامین (Supply Chain Planning) از الگوریتم های خاص ریاضی در جهت بهبـــود روندها و کار این زنجیره و تامین و پایین آوردن مــوجودی انبار استفاده می کند . این نرم افزار کاملا" وابسته به اطلاعات ورودی برای دقت بیشتر می باشد . اگر برای مثال شما سازنده کالاهای مصرفی می باشید انتظار دقت عمل در سیستم برنامـــه ریزی منابع تامین خود را نداشته باشید , مگر اینکه بتوانید اطلاعات دقیق در مـــورد سفارشات مشتریان به خــرده فروشان طرف قرارداد شما , آمار فروش خـــــرده فروشان , توان تولیـــــــــد و محل کالا در اختیار آن بگذارید .

نرم افزارهای برنامــــه ریزی برای کلیه مراحل زنجیـــره تامین وجـــود دارند . بطور حتم ارزشمند ترین ( و در عین حال پیچیده ترین آنها ) آنها نرم افزارهای برنامـــه ریزی نیاز مشتریان است که مشخص می کنند میزان مورد نیاز تولیــــد کالا برای رفع نیاز مشتریان چه مقدار می باشد .

نرم افزار اجرای زنجیـــره تامین (Supply Chain Execution) جهت اتوماسیون بخشهای مختلف سیستم زنجیـــره تامین بکار می رود .

این نرم افزار می تواند به سادگی انتقال الکترونیک سفارشات از کارخانه و یا کارگاه شما به تامین کنندگان مواد اولیه مورد نیاز باشد.

 

.

 

 

CRM

 Costomer Relationship Management

 مدیریت روابط با مشتری

استراتژی کسب و کار است و IT در خدمت CRM می باشد همچنین تمرکز بر حفظ مشتری و نه به دست آوردن آن دارد.

در ساده ترین بیان، قرار دادن مشتری در قلب کسب و کار شما و بالاترین درجه اهمیت. هدف بنگاه ها به دست آوردن نگرشی کامل به تمام نیازهای مشتریان خود و احاطه به احتیاجات آنها برای جلب رضایت بیشتر و افزایش سوددهی ناشی از تراکنش های مالی انجام شده از مشتریان با استفاده از تکنولوژی است.  CRM بسیار نزدیک به مفهوم وفاداری مشتری است که بر خلاف ظاهر اسمی اش از سوی مشتری انتظار نمی رود، بلکه به عنوان نتیجه و عکس العمل مشتری نسبت به سرویسی که از شما به عنوان صاحب کسب و کار، در حین روابط عملیاتی، مانند بازاریابی، فروش و پشتیبانی گرفته است، نمایان می شود.

هنگامیکه ما به عنوان یک بازاریاب در مجموعه ای فعالیت می نماییم، هدفمان استفاده از CRM برای رشد بهتر و کسب سود بیشتر از مشتریان، برای هدف بالاترمان یعنی کسب مزیت رقابتی بهتر در بازار است.

بی تردید وفاداری مشتری کلید اصلی موفقیت در سود دهی بالاتر است. ایجاد وفاداری در مشتریان باید بخش عمده ای از استراتژی شرکت شما برای تحکیم موقعیتتان باشد. فهم نیازهای مشتریان، یک نکته اساسی برای موفقیت کسب و کار است.

اهداف تجاری شما چیست؟ استراتژی CRM می باید در راستای اهداف تجاری و نیازهای مشتری طراحی شود و لازمه اش این است که کسب و کار شما دارای یک استراتژی و مدل اقتصادی کامل باشد

با رفتارهای مطلوب مشتری موافقت نمایید. با رفتارهای متفاوت و تجارب متنوع آنان موافق بوده و برای هر مشتری، تجربه ای متفاوت خلق کنید.

با مشتریان خود مذاکره و مباحثه کنید. در ارایه خدمات به مشتریان خود تصویری شفاف و واقعی از کسب و کار خود برای آنها ترسیم نمایید. اینکه شما چه ارزشی برای آنها ایجاد می نمایید و واقعا شما به آنها چه مزیتی عرضه می نمایید؟ آیا این خدمات قابل اطمینان هستند و با خلاقیت عرضه شده اند؟ در واقع مساله این نیست که شما یک لیست از محصولات تولید شده در دست دارید، بلکه باید بر روی اینکه تلاش میکنید برای مشتری خود چه نقشی را ایفا کنید، تمرکز نمایید.

همچنین در این ارتباطات که گاهی بسیار نزدیک و حساس است همواره رعایت حریم خصوصی مشتریان خود را بنمایید و از بابت اینکه این مساله مهم برای تمام همکاران و کارمندان شرکت شما تفهیم شده است اطمینان حاصل نمایید.

مشتریان خود را برای یک دوره مصرف مادام العمر، خلاقانه حفظ و پاسداری نمایید. با استفاده از قوانین و روشهای تجاری به این مهم می توان دست یافت.

اطلاعات را جمع آوری و نگهداری نمایید. این به شما کمک می نماید که در ایجاد ارزشهای جدید برای مشتریان قدیمی خود موفق تر باشید. هنگامیکه مشتری شما از شرایط خود و نیازهای خود در حال حاضر صحبت می کند، ذخیره و مطالعه بعدی آنها می تواند به فروش آینده شما کمک نماید.

    * تجارب مشتری خود را زیر نظر داشته باشید

در اغلب موارد،‌ برنامه های ارتباط با مشتری با این فرض غلط و یک جانبه راه اندازی می شود که مشتری ها می باید منتظر پیام های تبلیغاتی بماند. ارتباط همیشه باید دو طرفه باشد. در پایان روز، هر دو طرف به بررسی منافعی که در اثر ارتباط با یکدیگر کسب کرده اند، می پردازند.

البته بنگاه ها این هزینه ها و منافع را با واژه های اقتصادی تعریف می کنند و مشتری نیز جنبه ناملموس این ارتباط است. به هر صورت،‌ وضعیت برنده – برنده برای هر دو راضی کننده بوده و باعث تداوم ارتباط می شود.

 

با برداشتی از وبلاگ http://Business-iran.persianblog.ir

 

طرفهای در گیر در اعتبار اسنادی

۱- ‌Buyer که به Importer تغییر نام می دهد. (   Applicant)

2- Seller که به Exporter تغییر نام می دهد. ( Beneficiary )

3- بانک گشاینده، افتتاح کننده و یا باز کننده  اعتبار اسنادی: 

Issuing Bank, Opening ‌‌‌‌Bank or Applican Bank

بانکی است که با درخواست Applicant  اقدام به گشایش اعتبار اسنادی به نفع ذینفع( Beneficiary ) می نماید.

1-      بانک منتخب، بانک نامزد و یا بانک تعیین شده

Nominated Bank

بانکی است که از طرف بانک گشاینده اعتبار اسنادی جهت ابلاغ، دریافت اسناد، انجام انتقال، تایید، پرداخت، معامله، تقبل تعهد پرداخت مدت دار یا قبولی نویسی برات انتخاب می شود.

 

2-      بانک ابلاغ کننده

Advising Bank

در عرف بانکی کشورمان در مواردی از Nominated Bank فقط برای ابلاغ اعتبار اسنادی استفاده می شود که در این صورت Advising Bank خوانده می شود.

3-      بانک معامله کننده

Negotiation Bank

چنانچه از Nominated Bank درخواست شود که علاوه بر ابلاغ اعتبار اسنادی به ذینفع نسبت به معامله اسناد هم اقدام نماید در این صورت بانک معامله کننده Negotiation Bank نامیده می شود.

4-      بانک برات گیر

Acceptance Bank, Drawee Bank

 بانک تعیین شده چنانچه عمل قبولی نویسی برات از طرف بانک گشاینده را انجام دهد Acceptance Bank  نامیده می شود.

5-      بانک انتقال دهنده

Tranferring Bank

چنانچه اعتبار اسنادی قابل انتقال باشد ( Transferable L/C ) بانک انتقال دهنده هم خواهد بود.

6-      بانک تعیین کننده

Confirming Bank

بنا به درخواست و یا مجوز Opening Bank اقدام به تایید اسناد نموده و تعهد خود را به تعهد بانک گشاینده اضافه نماید.

همیشه Confirming Bank , Nominated Bank  نمی باشد و ممکن است بانک ثالثی این تایید را انجام دهد.

7-      بانک پوشش دهنده

Reimbursing Bank

بانکی است که بنا به دستور و مجوزOpening Bank نسبت به پوشش اعتبار اسنادی به بانک مطالبه کننده ( Claiming Bank ) اقدام نماید.

8-      Insurance Companies

9-      Forwarders  or Carrier Companies

10-    Inspector Companies

11-   Chamber of Commerce

12-   Chamber of Economy

13-   Ministery of Commerce

14-   Customs

 

Guarantee

ضمانت نامه مستقل تعهد پرداخت مبلغ معینی وجه نقد است که در رابطه با یک قرارداد پایه و به عنوان تضمین اجرای آن داده می شود.این ضمانت نامه یک تعهد مستقل از قرارداد موضوع تضمین را تشکیل می دهد و دارای این ویژگی است که ایرادات مربوط به قرارداد پایه، نسبت به این تعهد قابل استناد نیست.

 

ضمانت نامه نقش مهمی در تامین مالی برای صادرکننده از یک طرف و برای واردکننده از طرف دیگربه عنوان ابزاری برای اجرای قرارداد فروش توسط صادرکننده ایفاء می کند و از طرف دیگر ریسک واردکننده را از نقطه نظر پرداخت وجه قبل از تحویل کالا را نیز پوشش می دهد.

 

انواع ضمانت نامه:

Direct Guarantee

Indirect Guarantee

Conditional

Unconditional

 

کاربرد ضمانت نامه:

1.  ضمانت نامه شرکت در مناقصه                                                              Tender Guarantee 

مبلغ آن معمولا 1 تا 5% ارزش کل قرارداد می باشد.

2.ضمانت نامه استرداد پیش پرداخت               Payment Guarantee or advanc payment Guarranty

خریدار پرداخت پیش پرداخت را منوط و موکول به ارایه یک ضمانت نامه بانکی متقابل عند المطالبه ( نخستین درخواست) می نماید لذا فروشنده قبل از دریافت پیش پرداخت ضمانت نامه ارایه می دهد. و خریدار بدین طریق ریسک عدم ارسال کالا از سوی فروشنده را پوشش داده است. سررسید این ضمانت نامه معمولا تا پایان تاریخ ارسال کالا می باشد، در متن ضمانت نامه درج می گردد که با ارسال کالا و ارائه مدارک این ضمانت نامه خود به خود آزاد خواهد شد.

 

۳. ضمانت نامه حسن انجام کار                                              GOOd performance Guarantee  

4. ضمانت نامه استرداد کسور وجه الضمان                                   Retention Money Guarantee                                                              

 

 

Finance

فاینانس به معنی تامین منابع مالی طرح های تولیدی توسط موسسات مالی نظیر بانکهاست که عل الا اصول بازپرداخت آنها به اعتبار دهنده توسط شرکتهای بیمه اعتبار صادرات تضمین و تامین شده است.

Finance که نوعی (Buyer's Credit )   می باشد در قالب اعتبارات میان مدت است که بانکهای اعتبار دهنده به خریداران اعتبار اعطاء می نماید.

با تصویب و ابلاغ قانون برنامه 5 ساله اول در سال 1368 واژه فاینانس به مفهوم تامین مالی طرح های صنعتی و تولیدی از محل منابع مالی بین المللی در قالب قراردادهای مالی به تدریج جا افتاد.

شرایط لازم برای اخذ تسهیلات فاینانس:

1-    آژانسهای تضمین صادرات ، بیمه نامه اعتبار صادراتی صادر نماید.

2-     ریسک کشور( County risk) قابل قبول باشد.

از آژانسهای تضمین صادرات در کشور ما می توان به بانک توسعه صادرات و واردات، شرکت بیمه صادرات و غیره نام برد.

اینگونه شرکتها باید عضو OECD باشند تا از آیین نامه متحدالشکل استفاده نمایند و بدین ترتیب کالاها و خدمات با کیفیت بالا و قیمت پایین تر ملاک می باشد، و نه ارائه  بهترین شرایط تامین  مالی، آیین نامه اجرایی شامل نکات زیر است:

1-    پیش پرداخت: خریدار خارجی باید قبل از حمل کالا نسبت به پرداخت پیش پرداخت و میان پرداخت معادل 15% ارزش قرارداد اقدام نماید. بقیه یعنی 85% فاینانس گردیده و باید در قسط های متوالی 6 ماهه باز پرداخت گردد. ( هر سال 2 قسط )

2-    نرخ بهره: نرخ بهره قابل اعمال برای اعتبارات صادراتی به طبقه بندی کشور خریدار بستگی دارد. کشورهای خریدار یا نسبتا ثروتمند هستند یا نسبتا فقیر

3-     دوره اعتبار: حداکثر دوره اعتبار صادراتی به کشورهای نسبتا ثروتمند تا 5 سال و نسبتا فقیر تا 10 سال می باشد.

 

نکات ضعف و قوت فاینانس به شرح ذیل قابل بررسی می باشد:

نکات ضعف:

-         اخذ وثایق سنگین توسط بانکها

-         گران تمام شدن استفاده از تسهیلات فاینانس

-         عدم مشارکت بانکها در تامین ریال

-         عدم آگاهی سرمایه گذاران صنعتی از فاینانس

-         ضعف آموزشی که در ناتوانی کارشناسان متبلور است

-         عدم هماهنگی بین دستگاههای مختلف دولتی دست اندر کار فاینانس

-         فقدان کتب، نشریات، فیلم و نوار در خصوص فاینانس

-         فقدان بازار سلف ارز

نکات قوت:

-         استفاده از تسهیلات فاینانس به مثابه وامهای نظارت شده

-         حق انتخاب تکنولوژی روز و مناسب توسط مجریان طرحهای صنعتی

-         امکان استفاده از منابع مالی بین المللی

 

بیمه های باربری

بیمه های باربری را می توان به سه قسمت تقسیم نمود:

1-    بر اساس طریقه حمل

2-    بر پایه مبدا و مقصد

3-    بر اساس نوع پوشش بیمه ای

 

1- تقسیم بندی بر اساس طریقه حمل

به سه نوع است، حمل و نقل زمینی، دریایی، هوایی

البته در بعضی حمل ها از دو یا سه روش حمل استفاده می گردد، که به آنها حمل مرکب می گویند.

 

2- تقسیم بندی بر اساس مبدا و مقصد

1-2 بیمه های وارداتی، صادراتی، ترانزیت

2-2بیمه حمل و نقل داخلی

 

3- تقسیم بندی بر اساس نوع پوشش بیمه ای

1-3 All Risk

2-3 کلوز B

3-3 کلوز C

4-3 Total Loss

 

استثناها در سه کلوز A, B, C

خطرات لحاظ شده در این استثناها تحت پوشش بیمه قرار نمیگیرند مگر اینکه به وسیله یک کلوز مخصوص بیمه گردند.

1-    تلف، آسیب یا هزینه ناشی از سوء عمل ارادی بیمه گذار

2-    نشت و ریزش عادی، کسر عادی وزن یا حجم و یا فرسودگی و پوسیدگی عادی مورد بیمه

3-    تلف، آسیب یا هزینه ناشی از کافی نبودن یا نامناسب بودن بسته بندی و یا بارچینی در کانتینر

4-    تلف، آسیب و یا هزینه ناشی از عیب ذاتی مورد بیمه

5-    تلف، آسیب یا هزینه ای که علت اساسی آن تاخیر باشد حتی اگر این تاخیر ناشی از خطرهای بیمه شده باشد.

6-    قصور در انجام تعهدهای تعهدات مالی از طرفین معامله

7-    آسیب و یا تخریب عمدی کالای مورد بیمه با سوء نیت از طرفین

8-    تلف، و یا آسیب ناشی از هر نوع سلاح جنگی که با انرژی اتمی ، ترکیبات هسته ای و یا ماده رادیو اکتیو کار می کند.

9-    استثناء مربوط به قابلیت دریانوردی و نا مناسب بودن کشتی برای دریانوردی

10-  این بیمه زیان و آسیب و هزینه ناشی از موارد زیر را پوشش نمی دهد:

1-10 عدم قابلیت دریانوردی کشتی

2-10 نا مناسب بودن وسیله حمل و یا کانتینر جهت جهت حمل سالم

6-  خطر جنگ

 از بین رفتن، آسیب دیدگی و یا هزینه های ناشی از عوامل زیر تحت پوشش این بیمه نیست:

1-6 جنگ داخلی، شورش قیام، زد و خوردهای سیاسی و یا هر گونه اعمال خصمانه توسط هر یک از دو قدرت متخاصم

2-6 توقیف، ضبط، مصادره، مورد بیمه ناشی از امور مذکور

3-6 مین، اژدر یا سلاحهای جنگی جامانده و متروکه

7-  اعتصابها

8- هر گونه عملیات تروریسم و یا هر شخصی با انگیزه سیاسی

 

خطرهای تحت پوشش کلوز C

بجز موارد مذکور استثناء خسارات مربوط به موارد ذیل را شامل میشود.

1-    آتش سوزی و یا انفجار

2-     به گل نشستن و زمین گیر شدن، برخورد با کف دریا، غرق شدن و یا واژگون شدن کشتی

3-    واژگون شدن و یا از خط خارج شدن وسیله حمل و نقل زمینی

4-     تصادم یا برخورد وسیله حمل با هر جسم خارجی به غیر از آب

5-    تخلیه کالا در بندر اظطراری

6-    فدا کردن کالا در جریان خسارت عمومی

7-    به دریا انداختن کالا جهت سبک سازی کشتی

 

خطرهای تحت پوشش کلوز B

بجز موارد استثناء :

1-    تمام خطرهای تحت پوشش C

2-    زلزه، آتشفشان یا صاعقه

3-    تلف یا آسیب وارده به کالای مورد بیمه که علت آن یکی از موارد ذیل باشد:

1-3 فدا کردن کالا در جریان خسارت عمومی

2-3 به دریا افتادن کالا از روی عرشه کشتی یا به دریا انداختن کالا جهت سبک سازی کشتی

3-3 نفوذ آب دریا یا رودخانه به محل انبار کالا

4-3 تلف شدن کلی هر بسته در کشتی یا تلف کلی هر بسته به علت افتادن در هنگام تخلیه

5-3 خطرهای عدم تحویل یک بسته کامل، دزدی ، قلاب زدگی ، آب دیدگی ، روغن زدگی، شکست و ریزش و خسارتهای ناشی از کالاهای مجاور

 

خطرهای تحت پوشش کلوز A

  این بیمه کلیه خطرها به جز موارد استثناء را شامل می شود.

 

Total Loss

در صورتیکه فروشنده و یا خریدار کالا یک بیمه نامه خارجی تهیه نموده است و برای انجام تشریفات واردات و صادرات نیاز به یک بیمه نامه ایرانی دارد و یا اینکه مورد بیمه در صورت آسیب تنها در یک مرحله ممکن است خسارت ببیند.

 

تخفیفها و اضافه نرخها:

. در صورت پرداخت نقدی حق بیمه حداکثر به میزان 10% شامل تخفیف می گردد.

 . در صورتیکه کالا از مبداء تا مقصد نهایی با کانتینر حمل گردد، 20% به عنوان تخفیف کانتینر از حق بیمه کسر می گردد.

. بیمه های صادراتی شامل 45% تخفیف حق بیمه می شوند.

. کشتی باید توسط یکی از موسسه های مندرج در شرط طبقه بندی کشتی طبقه بندی شده باشند.

در صورتیکه کشتی طبقه بندی نشده باشد باید 50% اضافه نرخ در محاسبات بیمه منظور گردد، اگر محموله روی عرشه کشتی حمل گردد به میزان 5/2 در هزار یا 30% بیشتنر لحاظ می گردد.

توجه: کالاهایی که به صورت عرف کشتیرانی روی عرشه حمل می گردند نمی بایست اضافه نرخ پرداخت کنند مثل کانتینر

. در صورتیکه سن کشتی بالای 15 سال باشد شامل اضافه نرخ می گردد.

  

Refinance

 

Refinance  یا یوزانس داخلی یک اعتبار کوتاه مدت در قالب Buyer's Credit  است که بانک خارجی اعتبار دهنده بر اساس قرارداد مالی به بانک مرکزی اعطاء می نماید.

    این قرارداد مالی دارای یک سقف و برای مدت زمان مشخص می باشد. این خط اعتباری چرخشی یا گردان می باشد. ترم پرداخت آن نیز Sight payment  می باشد.

 

 

Usance

یوزانس یکی از اشکال کوتاه مدت استفاده از منابع مالی بین المللی در خریدهای خارجی میباشد. یوزانس مهلتی است که فروشنده کالا به خریدار می دهد تا خریدار بتواند وجه معامله را بپردازد.طول دوره یوزانس می تواند ( سه ماهه، شش ماهه- نه ماهه- یکساله- هجده ماهه-یا دوساله) هزینه بهره یوزانس را بانک فروشنده در کشور خودش اعلام می کند. ترم پرداخت اعتبار اسنادی در معاملات یوزانس ( Acceptance payment ) می باشد.

Forwarder and Shipper

در حمل و نقل کالا دو نوع حرفه مشخص وجود دارد:

1- Shipper = حمل کننده، یعنی اشخاصی که دارای وسیله حمل هستند و خود به حمل کالا می پردازند، حمل کنندگان خودشان اقدام به انعقاد قرارداد حمل با ارسال کنندگان کالا می نمایند.

2- Forwarder = متصدی امور حمل و نقل کالا هستند و به عنوان واسطه بین صاحب کالا و شرکت حمل کننده عمل میکنند. فورواردرها بارنامه را به نام خودشان اخذ میکنند و فعالیت اصلی آنها تصدی امور مربوط به حمل کالا است ( بسته بندی، انبارداری...) آنها در زمینه ارائه هزینه حمل مناسب متخصص گردیده اند.

Forwarder می تواند با استفاده از کانتینر حمل Door To Door انجام دهند، یعنی کالا را در انبار فروشنده تحویل گیرند و به انبار خریدار کالا تحویل دهند.

 

بارنامه هایی که توسط forwarder  صادر می گردد:

1- F.B.L یا بارنامه حمل مرکب فیاتا ‌ Fiata Multimodal Transport B/L = این بارنامه سندی معتبر و قابل معامله و لذا قابل پذیرش بانکها می باشد.

2- F.C.T یا گواهی حمل فیاتا Fiata Forwarders Certificate of Transport =در صورتی که به حواله کرد صادر گردد سندی است قابل معامله و قابل انتقال و لذا مورد پذیرش بانکها قرار می گیرد

3- F.C.R  یا گواهی رسید فیاتا Fiata Forwarders Certificate of Receipt =سندی غیر قابل معامله است و مورد پذیرش بانکها نمیباشد.این بارنامه فقط تحت شرایط Exwork  معتبر می باشد.

4- F.W.R یا رسید انبار فیاتا  Fiata Warehouse Receipt = و غیر قابل معامله و لذا مورد پذیرش بانکها نمیباشد.

Fiata: فدراسیون بین المللی انجمنهای فورواردرها و یا فیاتا

انواع بارنامه

1-    بارنامه مقید Dirty B/L

نشان دهنده این است که محموله دریافتی دارای عیب و نقص بوده است.به این بارنامه Clause B/L و یا  Foul B/L نیز گفته میشود.

 

2-    بارنامه شخص ثالثThirt Party B/L

در این بارنامه shipper شخصی غیر از ذینفع می باشد، بنابراین برای خریدار ناشناخته است و بانکها معمولا از پذیرش چنین  B/L  خودداری می کنند.

 

3-    بارنامه دربست  Charter Party B/L

این بارنامه دال بر اجاره دربست کشتی توسط صاحب کالا می باشد.و معمولا برای حمل کالاهای فله استفاده میشود.

 

4-    بارنامه قابل معامله و انتقال Negotiable B/L

بارنامه باید به حواله کرد  ( To Order ) صادر شده باشد بارنامه قابل معامله و قابل انتقال است. دارنده این بارنامه می تواند کالا را از شرکت حمل کننده تحویل بگیرد.

 

5-    بارنامه غیر قابل معامله و انتقال  Non Negotiable B/L

بارنامه مستقیم بارنامه ای است که به نام شخص معینی صادر شده باشد و شرکت حمل کننده محموله را در مقصد فقط به آن شخص تحویل خواهد داد، بانکها از پذیرش اینگونه بارنامه ها امتناع می کنند.

 

6-    بارنامه آن بورد On Board B/L

این بارنامه دال بر آن است که کالا در خن کشتی جا داده شده است و حتما با آن کشتی حمل خواهد شدو اطمینانی برای طرفین معامله خواهد بود.

 

7-    بارنامه آن دک On Deck B/L

این بارنامه دال بر آن است که کالا در خن کشتی جا داده نشده است بلکه روی عرشه کشتی قراردارد و بسته به نوع کالا آسیب پذیر است. بانکها از پذیرش اینگونه بارنامه جلوگیری می کنند.

 

8-    بارنامه پشت سفید یا ملخص Short Form B/L 

همان بارنامه معمولی است که مقررات مربوطه به صورت مفصل در ظهر آن درج نشده است. لیکن شرایط و مقررات حاکم بر بارنامه بر روی آن نوشته شده است.

 

9-    بارنامه سراسری ( Throught B/L )

زمانی که برای انتقال کالا از مبداء به مقصد لازم است از چندین نوع وسیله حمل استفاده شود اولین شرکت حمل کننده اقدام به صدور بارنامه سراسری می نماید و خود او ترتیب سایر وسایل حمل را می دهد.  این بارنامه قابل معامله و انتقال می باشد.

 

10-بارنامه موقت ( Mate Receipt B/L )

در واقع رسید باری است که نماینده کاپیتان کشتی هنگام تحویل بار تسلیم صاحب کالا می نماید.این رسید سند کالا نبوده اما در مرحله اخر بارگیری، بارنامه قابل معامله بر اساس همین رسیدها صادر می گردد.

1۱-    کالا آماده حمل  (Receive For Shipment)

در روی بارنامه موقت جمله بالا درج می شود و آن دال بر این است که کالا برای حمل تحویل گرفته شده است لیکن در خن کشتی جا نگرفته است معمولا در هنگام جنگ که تاریخ قطعی حمل کالاهای تحویل شده به کشتیرانی معلوم نیست این نوع رسید صادر می گردد. بانکها از پذیرش چنین بارنامه ای خودداری می کنند.

 

۱2-    بارنامه بیات Stale B/L 

ذینفع از تاریخ صدور بارنامه 21 روز فرصت برای اریه اسناد به بانک دارد چنانچه بارنامه پس از مهلت مذکور ارائه گردد، ان بارنامه بیات و یا کهنه خوانده میشود مگر مدت اعتبار افزایش یافته باشد.

 

۱3-    سری کامل بارنامه   Full Set B/L

سری کامل بارنامه 3 نسخه می باشد و با ارئه یکی از نسخ اصل بقیه نسخ از درجه اعتبار ساقط می شوند.

 

 

 

 

Stand-By L/C

اعتبار اسنادی ضمانتی  Stand-By Documentary Credit

 بند 1 UCP600  و ISP98 مربوط به این نوع اعتبار میباشد.

این نوع اعتبار همان تلفیق حساب باز  Open Account Trade است  با فرق اینکه صادرکننده در قبال تنها یک ضمانتنامه ابتدا کالا را ارسال کرده و سپس منتظر دریافت ارزش می شود.

صادر کننده هم اسناد و هم کالا را ارسال نموده و منتظر دریافت از وارد کننده می گردد و چنانچه  وارد کننده وفای به عهد ننمود لذا بانک باید طبق محتوای اعتبار اقدام به ایفای تعهد بنماید.

مزایای Stand – By L/C این است که 1- بوروکراسی کاهش پیدا می کند 2- مشکل مغایرت اسناد کمرنگ می شود.

Iranian Rial L/C

اعتبار اسنادی ریالی  Iranian Rial Documentary Credit

اعتبار اسنادی ریالی یعنی اعتبار اسنادی که بنا به درخواست واردکنندگان ایرانی توسط شعب ارزی بانکهای کشورمان به نفع فروشندگان خارجی باز می گردد.

اعتبار اسنادی داخلی- ریالی

 اعتبارات اسنادی که در بازار ایران توسط خریدارن ایرانی به نفع فروشندگان ایرانی در قلمرو گمرکی ایران باز و استفاده می شود.

Transit L/C

اعتبار اسنادی ترانزیت  Transit Documentary Credit

بانک گشایش کننده متن اعتبار را در اختیار بانکی قرار می دهد تا بانک مزبور اعتبار اسنادی را به بانک ابلاغ کننده ارائه دهد و بانک اخیرالذکر اقدام  به ابلاغ اعتبار اسنادی به ذینفع ندارد.

در صورتیکه بانک گشاینده شعبه و یا کارگذاری در کشور ذینفع نداشته باشد از این نوع اعتبار استفاده میشود. عموما بانکای مستقر در لندن به عنوان بانک واسطه Intermediate Bank استفاده میشود . لازم به ذکر است در این نوع اعتبار بانک واسطه مسیولیتی ندارد.

Negotiable L/C Near any Bank

اعتبار اسنادی قابل معامله با هر بانکی  Negotiable Documentary Credit Near any Bank

معامله اسناد آن محدود به بانک معینی نشده و بسیار مطلوب ذینفع می باشد چرا که ذینفع می تواند اسنادش را به هر بانکی ارئه دهد.

کد 41A سویئفت نشان دهنده این نوع اعتبار است.

ترم پرداخت این نوع اعتبار نیز در کدهای 42C و 42D مشخص می باشد.

 

Red Clause L/C

اعتبار اسنادی با عبارت قرمز  Red Clause Documetary Credit

یک، دو و یا چند مرحله ای نیز شناخته می شود.

در این اعتبار به ذی نفع اجازه داده میشود قبل از حمل کالا و ارائه اسناد در قبال یک رسید ساده و یا ضمانت نامه تمام و ا بخشی از مبلغ اعتبار اسنادی را برداشت کند.

چنانچنه برداشت در قبال یک رسید ساده صورت گیرد آن اعتبار Clean red Clause Documentary Credit و چنانچه در مقابل وثیقه باشد  Documentary Red Clause L/C  می باشد.

Hand-on L/C

اعتبار اسنادی مستقیم  Hand-On Documentary Credit

در اعتبار اسنادی مستقیم و یا تک بانکی کلیه امور بانکی L/C اعم از گشایش، ابلاغ، اخذ اسناد، معامله اسناد، و واریز و تسویه توسط یک بانک یعنی بانک گشاینده L/C انجام می شود.

اکثر صادرکنندگان این نوع اعتبار را قبول نمی نمایند و درخواست دارند تا اعتبار نزد بانک در دسترس آنها باشد.

 

Operative L/C

اعتبار اسنادی فعال Operative Documetary Credit

کلیه اعتبارات اسنادی UCP600 فعال هستند و نیازی به درج این موضوع در سویئفت نیست.

یک اعتبار اسنادی غیرفعال برای بانکها تعهدی ایجاد نمی کند و به همین خاطر بانکها به کرات از این نوع اعتبار استفاده می کنند.و برای فعال شدن آن می توان شرط و یا شرایطی از طرف ذینفع در نظر گرفت.

برای مشخص شدن فعال و یا غیر فعال بودن اعتبار اسنادی باید به کدهای 47A , 72 سویئفت مراجعه کرد.

negotiable L/C

اعتبار اسنادی با پرداخت از طریق معامله  Negotiable Payment Documentary Credit

این نوع اعتبار دقیقا شبیه Sight L/C می باشد و ذینفع پس از اریه اسناد مبلغ را دریافت میدارد. ذینفع می تواند همراه اسناد برات ارئه دهد و یا ندهد.

تفاوت بین Sight Payment و Acceptance Payment به خوبی مشخص نیست.

کد A 41 سوئیفت بیانگر این نوع اعتبار می باشد.

چنانچه در این L/C برات هم خواسته شده باشد باید به کد های 42C و 42D مراجعه کرد.